المطابقة البنكية

رصيد البنك في دفترك نادرًا ما يطابق كشف البنك لحظةً بلحظة: شيك أودعته لم يُحصَّل بعد، رسوم خصمها البنك ولم تُسجِّلها، تحويل في الطريق. المطابقة البنكية (Banks > Cheques > Bank Reconciliation) هي العملية المنهجية التي تضع كشف البنك بجانب حركاتك وتُطابق المتطابق وتُبرِز الفروق كي تُعالَج.

الترخيص المطلوب

المطابقة البنكية ضمن ترخيص البنوك accounting-banks.

المطابقة لا تُرحِّل بنفسها

مذكرة التسوية البنكية لا تُحدِث أثرًا محاسبيًا؛ هي عملية مقارنة وكشف للفروق فقط. الفروق التي تكتشفها (رسوم، فوائد...) تُثبَّت بعد ذلك عبر تسوية بنكية أو المستند المناسب. لا تخلط بين «المطابقة» (مقارنة) و«التسوية» (قيد).

مسار الثلاث خطوات

تسير المذكرة عبر خطوة المطابقة في ثلاث مراحل:

1. تجميع البيانات — تحدّد الحساب البنكي ونطاق التواريخ، فيجمع النظام حركاتك (أسطر النظام) ويُستورَد كشف البنك (أسطر البنك/الذمة).
2. التسوية — تُطابِق أسطر كشف البنك مع أسطر حركاتك (يدويًا أو بقواعد مطابقة على المرجع/البيان)، ضمن سماحية القيمة وسماحية فرق التاريخ المسموح بهما. يعرض النظام إجمالي النظام وإجمالي الذمة والأسطر غير المتطابقة على الجانبين وإجمالي الفرق.
3. منتهي — تُقفَل المذكرة بعد اكتمال المطابقة.

كل مذكرة ترتبط بـ المذكرة السابقة فتُكمِّل من حيث انتهت وتقفل ماضيها، فلا تُعاد مطابقة فترة مغلقة.

الفرق عن التسوية مع الذمة

نفس فكرة المطابقة تنطبق على العملاء والموردين عبر تسوية مع ذمة (Accounting > Reconciliations > Subsidiary Reconciliation): تطابق رصيد الطرف في دفترك مع كشفه الخارجي بنفس مسار الخطوات الثلاث، وتُسلسل المذكرات تاريخيًا. الفرق فقط في طبيعة الطرف: حساب بنكي هنا، عميل/مورّد هناك.

التقارير

نتائج المطابقة وكشوف البنك ذات الصلة في تقارير البنوك (SYSR-BNK*) المذكورة في الشيكات والأوراق المالية.

للدعم الفني

• «المطابقة لم تُحرِّك رصيد البنك» — هذا صحيح؛ المطابقة لا تُرحِّل. أثبِت الفروق بتسوية بنكية.
• «أسطر كثيرة لا تتطابق رغم تطابقها فعليًا» — راجِع سماحية القيمة وسماحية فرق التاريخ وقواعد المطابقة على المرجع/البيان.
• «لا أستطيع تعديل مذكرة قديمة» — لأنها مرتبطة بمذكرة لاحقة تقفلها؛ هذا متوقّع للحفاظ على تسلسل المطابقة.