المحافظ الاستثمارية

حين تضخّ الشركةُ مالًا في مشاريع — حصّةً في عملٍ آخر، أو مشروعًا، أو صندوقًا مُدارًا — تحتاج إلى تتبّع كلّ استثمارٍ كأصلٍ قائمٍ بذاته: كم من رأس المال دخل، وكم يساوي الآن، وكم درّ من ربح، ومتى صُفِّي. ومنظومة المحافظ الاستثمارية مبنيّةٌ لهذا تحديدًا: تتبع الأصل الاستثماري من فرصةٍ أولى، مرورًا بضخّ رأس المال، وصولًا إلى توزيع الأرباح ثم إقفاله.

الترخيص المطلوب

المحافظ الاستثمارية ضمن ترخيص accounting-investment. ومعظم الشاشات تحت الحسابات > محافظ استثمارية.

منظومتا استثمارٍ متجاورتان

لدى نما منظومتا استثمارٍ متوازيتان. تغطّي هذه الصفحة المحافظ الاستثمارية — تتبّع الأصول الاستثمارية (حصص، مشاريع، صناديق) عبر حياتها. أمّا الأخرى، مستندات الاستثمار وشهادات الصناديق، فتغطّي الأدوات الشبيهة بالسندات وشهادات الصناديق المبنيّة على الوحدات. تحلّان مشكلتين مختلفتين؛ فاختر ما يطابق ما تملكه.

الملفات الرئيسية

قبل تسجيل النشاط تُعِدّ الأطراف والأصل:

• محفظة استثمارية (Accounting > Investment Portfolios > Investment Portfolio) — الأصل الاستثماري نفسه. تحمل شركة الاستثمار، والبنك / الحساب البنكي المموِّل، وإجمالي المحفظة المتجدّد (بعملة المستند والعملة المحلية)، ومبلغ الربح، وأيّ ضريبة. وتتحرّك حالتها مبدئي ← جاري ← مغلقة بحسب ما تفعله مستندات دورة الحياة بها.
• مستثمر (Accounting > Investment Portfolios > Investor) — طرفٌ يستثمر.
• مشروع استثماري (Accounting > Investment Portfolios > Investment Project) — مشروعٌ يُخصَّص له رأس مال.

وثمّة كذلك ملفاتُ بناءٍ — الأسهم والحصص والودائع النقدية والصناديق الاستثمارية وأنواع الصناديق — تصف تركيبة ما هو مملوك.

أنواع الأسهم وأنواع الحصص

المحفظة التي تملك أسهمًا مدرجةً في عشرات الشركات تحتاج سريعًا إلى التفرقة بين الأسهم العادية والممتازة، أو المحلية والأجنبية. ونوع السهم (Banks > Investment Documents > Share Type) هو قائمة التصنيف هذه: لكل نوعٍ كود واسم عربي واسم إنجليزي ووصف حرّ. وتختاره في حقل نوع السهم في كل سهم (Banks > Investment Documents > Share)، بجوار شركة الاستثمار وسعر الشراء وتاريخ الشراء.

ونوع الحصة (Banks > Investment Documents > Stake Type) هو القائمة نفسها لـالحصص — حصص الشراكة التي ليست أسهمًا — ويُختار في حقل نوع الحصة في الحصة.

كلاهما تصنيفٌ فقط: لا يغيّر مبلغًا ولا حسابًا ولا حالة، ولا يقرؤه أي مستندٍ أثناء المعالجة. وفائدته فرز الأسهم والحصص وتصفيتها وتجميعها في شاشات القوائم وفي التقارير التي تبنيها.

دورة الحياة

تقود حياةَ المحفظة سلسلةٌ من المستندات:

1. فرصة استثمارية (Banks > Investment Documents > Investment Opportunity) — مرحلة التخطيط: استثمارٌ مرشَّح يُدرَس قبل أن يتحرّك أيُّ مال.

2. فتح استثمار (Accounting > Investment Portfolios > Investment Start) — يضخّ رأس المال. هذا هو المستند الذي يبدأ الاستثمار: ينقل المحفظة إلى جاري ويسجّل الاستثمار. ويجري أثره عبر جانبَي مدين/دائن (الأصل الاستثماري مقابل البنك/النقدية المموِّل)، وجانبَي مصروفات الاستثمار لأيّ تكاليف اقتناء، وجانبَي الضريبة.

   

3. تحديث الاستثمار (Accounting > Investment Portfolios > Investment update) وزيادة رأس مال الاستثمار (… > Investment Capital Increase) — إعادة تقييم الاستثمار أو ضخّ رأس مالٍ إضافي أثناء جريانه.

4. توزيع أرباح الاستثمار (Accounting > Investment Portfolios > Investment Profit Distribution) — يقيّد الربح الذي يدرّه الاستثمار ويوزّعه.

5. إنهاء استثمار (Accounting > Investment Portfolios > Investment End) — يصفّي الاستثمار ويضع المحفظة في حالة مغلقة.

وإلى جوار هذه، يحرّك تخصيص استثمار ورد تخصيص استثمار (… > Investment Allocation / Refund Investment Allocation) رأسَ المال إلى المشاريع الاستثمارية ومنها، وتخطّط موازنة المشاريع الاستثمارية (… > Investment Budget) أرقام تلك المشاريع.

التقارير

تلخّص ميزانية المشاريع الاستثمارية (SYSR-IVS001) موقفَ المشاريع الاستثمارية.

النموذج المطبوع للمشروع الاستثماري هو SYSF-ACC024:

للدعم الفني

• «المحفظة عالقةٌ على مبدئي» — لا تتحرّك إلى جاري إلّا باعتماد مستند فتح استثمار عليها؛ راجِع ذلك المستند.
• «لا أستطيع إقفال الاستثمار» — يتمّ الإقفال بمستند إنهاء استثمار، لا بتعديل المحفظة.
• «الربح لا يظهر» — يقيّد الربحَ مستندُ توزيع أرباح الاستثمار؛ ومبلغ الربح في المحفظة يعكس تلك المستندات.
• «أيّ منظومة استثمارٍ أستخدم؟» — المحافظ (هنا) تتبع الأصول الاستثمارية عبر حياتها؛ أمّا السندات وشهادات الصناديق فاستخدم لها مستندات الاستثمار.
• «من أين تأتي حسابات الاستثمار / المصروف / الضريبة؟» — من توجيه فتح الاستثمار؛ راجِع توجيهات المستندات.