توجيهات مستندات التحصيل والصيانة والاستثمار والتكاليف

بعد إعداد عائلتي العقود، يصير كل ما تبقى في العقارات توجيهات قصيرة. مال يدخل، ومال يخرج، وتكلفة تُرسمَل، وربح صندوق يُقسَّم — وكل مستند من هذه يحتاج ما بين حسابين واثني عشر حساباً، ولا يحتاج خيارات تقريباً. ومعظم التوجيهات في هذه الصفحة تسع صفحة شاشة واحدة، وليس في تلك الصفحة عند عدد منها إلا مجموعة مدينة ومجموعة دائنة حرفياً.

والاستثناء توجيه التحصيل، وهو غني فعلاً، وتوجيه مستند التكلفة الذي يستعير آلة فاتورة سلسلة التوريد كاملة. فلهذين أطول قسمين؛ وأما البقية ففقرة لكل منها.

كل ما في هذه الصفحة يفترض أنك قرأت كيف تعمل توجيهات مستندات العقارات — تشريح الجانب المحاسبي، وقاعدة أن الزوج لا يعمل إلا باكتمال طرفيه، وجدول سطور إعدادات التوجيه.

توجيه التحصيل

سند التحصيل وسند الإعفاء يتشاركان شكل توجيه واحداً — الشاشة نفسها، والخيارات نفسها، والصفحة الواحدة نفسها المعنونة التأثير. وليست هذه مصادفة: فالإعفاء من الناحية الآلية تحصيل لا يحصّل نقداً، فيحتاج الإعداد نفسه تماماً بحسابات مختلفة خلفه. أعِدّ أحدهما تفهم كليهما.

إلى أين يذهب المبلغ المحصّل

تحمل الصفحة زوجَي حسابات مستقلين للمبلغ المحصّل. الأول هو القيد المتوقع — تُسوَّى الذمة المدينة وينزل المال حيث يوجد النقد أو حساب التسوية. والثاني موجود ليتيح للتحصيل الواحد أن ينتج قيداً موازياً أيضاً، للشركات التي تحتفظ بسجل إحصائي أو تذكيري إلى جانب السجل المالي. املأ الزوجين فيُنتَج القيدان، واملأ أحدهما فقط فيُنتَج ذلك وحده.

وإلى جوارهما يقع زوج خصم التحصيل، الذي يقيّد الخصم الممنوح لحظة التحصيل. وهذا شيء مختلف فعلاً عن خصم العقد العادي: فكما يشرح كيف يتم تحصيل الأقساط، خصم التحصيل يُنقِص ما يُعتبر القسط مديناً به بدل أن يسدده، فيحتاج حساباً خاصاً به.

كتلة الضريبة

الحقل	ما يفعله
خطة الضريبة	خطة الضريبة التي يرجع إليها التحصيل
مدين ضريبة 1 / دائن ضريبة 1، مدين ضريبة 2 / دائن ضريبة 2	الحسابات التي تصيبها الضريبتان
يمكن تعديل الضريبة	عند التفعيل تبقى قيم الضريبة التي كتبها المستخدم على سطور التحصيل بعد الحفظ. وعند التعطيل يُعاد حسابها من السياسة الضريبية في كل مرة.

وحسابات الضريبة هنا هي آخر البدائل لا أولها. فعند معالجة سطر تحصيل ينظر النظام إلى نوع المصروف، ثم إلى الوحدة، ثم إلى نموذج الوحدة، وبعد ذلك فقط إلى حقول التوجيه هذه. فالتوجيه الذي لا تُستعمل جوانب الضريبة فيه أبداً ليس معطوباً — بل يعني أن الحلقات الأسبق في السلسلة كانت تجيب دائماً.

الخيارات السلوكية

الخيار	ما يفعله
تأثير الأقساط	أهم إعداد في الشاشة كلها. يقرر أي وعاء على سطر قسط العقد ينزل فيه المبلغ المحصّل — تحصيل مطلوب، أو محصّل بورقة تجارية، أو مسدد نظامياً. ولا بديل له: اتركه فارغاً في سند التحصيل فيُقيَّد المال في دفتر الأستاذ ولا ينزل شيء على القسط.
النوع	يقصر المستند على نوع قسط واحد. فإذا سمّى التوجيه نوعاً وجب أن يطابقه نوع المستند وإلا فشل الترحيل برسالة "Term config contain a different type". وهكذا تبني دفتر تحصيل صيانة مخصصاً لا يستطيع فيزيائياً تحصيل الأقساط العادية.
عدم تطبيق تاثير الاقساط	عند التفعيل لا يمسّ ترحيل سند التحصيل قيم المدفوع والمتبقي على العقد إطلاقاً — تحصيل محاسبي فقط.
السماح بالتحصيل من عقود منتهية	عند التفعيل يُتخطى الفحص الذي يرفض التحصيل على العقود الملغاة أو المتنازل عنها. وهو ضروري لملاحقة المتأخرات بعد إنهاء عقد الإيجار.
تجاهل دفع الأقساط بالترتيب	يتجاوز خيار دفع الأقساط بالترتيب في توجيه العقد لدفتر التحصيل هذا وحده، فيستطيع العميل سداد قسط مستقبلي بعينه خارج الترتيب.
تقسيم القسط الواحد عند امتداده بين عامين متتاليين في القيد	نفس التقسيم التناسبي بين السنتين المستعمل في عائلة الإيجار، مطبَّقاً على تأثيرات جدول التوجيه.
سطور إعدادات التوجيه	التوجيه حسب نوع القسط، تماماً كما وُصف في صفحة الأساسيات.

توجيه التحصيل المجمع — حيث تعيش المحاسبة الحقيقية

سند التحصيل المجمع مشغّل دفعات: يسحب كل قسط غير مسدد في مدى تواريخ، وعند الترحيل ينشئ سند تحصيل عادياً لكل سطر. ولذلك فتوجيهه هو نفسه شبه فارغ — فهو لا يقيّد شيئاً بذاته. وما يفعله بدلاً من ذلك أن يسمّي الدفتر والتوجيه اللذين تُنشأ بهما المستندات المولّدة، وهناك تحدث المحاسبة فعلاً.

الحقل	ما يفعله
دفتر سند تحصيل	الدفتر الذي تُنشأ فيه سندات التحصيل المولّدة
توجيه سند تحصيل	التوجيه الذي تُنشأ به — أي توجيه التحصيل الموصوف أعلاه
استثناء الأقساط التي تم تجميعها سابقا في سند قبض مجمع	عند الضغط على زر تحميل الأقساط المستحقة، يُفحص كل مرشح مقابل الأقساط التي جُمِّعت من قبل، وتُتخطى المأخوذة سلفاً. وهذا ما يمنع التشغيلة الشهرية المتكررة من التحصيل مرتين.

والدفتر والتوجيه إجباريان عند الترحيل كلاهما: اترك أحدهما فارغاً يفشل المستند برسالة "You must fill aggregated collect document book and term in term …".

مثال عملي — تشغيلة الإيجار الشهرية

مدير أملاك يحصّل إيجار 120 محلاً في الأول من كل شهر.

1. ابنِ توجيه التحصيل أولاً: زوج المبلغ المحصّل، وتأثير الأقساط مضبوطاً على المسدد نظامياً ليتحرك عمود المدفوع في العقد، مع ترك السماح بالتحصيل من عقود منتهية معطّلاً. واقرنه بدفتر اسمه مثلاً تحصيل الإيجار الشهري.
2. ابنِ توجيه التحصيل المجمع ثانياً. وفيه ثلاثة حقول فقط: سمِّ دفتر تحصيل الإيجار الشهري وتوجيه التحصيل من الخطوة الأولى، وفعّل استثناء الأقساط التي تم تجميعها سابقا في سند قبض مجمع.
3. لا ينتج المستند المجمع نفسه أي قيد الآن. أما سندات التحصيل المولّدة الـ 120 فتنتج 120 قيداً، كلها عبر التوجيه من الخطوة الأولى.

فإذا بدت تشغيلة شهر وكأنها لم تفعل شيئاً، فالتوجيه المجمع ليس الموضع الصحيح للبحث — افحص المستندات المولّدة والتوجيه الذي أُنشئت به. انظر سندات التحصيل والتحصيل المجمع.

توجيه الغرامة

غرامة التأخير ذمة مدينة قائمة بذاتها، فتوجيهها قصير: صفحة واحدة عنوانها التأثير فيها مجموعة مدينة ومجموعة دائنة لقيمة الغرامة، وخيار واحد.

الخيار	ما يفعله
عدم نسخ الأقساط مع اختيار يرتبط بـ	الضغط على إنشاء سند غرامة من العقد ينسخ عادةً سطور أقساط العقد إلى الغرامة كسطور «يرتبط بـ». وتفعيل هذا الخيار يتخطى النسخ، فتُدخَل الغرامة يدوياً على العقد ككل.

انظر غرامات التأخير.

توجيه سداد العائد

رد المال إلى المشتري مرآة تحصيله، والتوجيه يعكس ذلك. صفحة واحدة عنوانها التأثير تحمل زوج قيمة سداد العائد المدين والدائن للمبلغ المردود، مع خيارين مألوفين:

الخيار	ما يفعله
تأثير الأقساط	الوعاء الذي يُكتب فيه المبلغ المردود. وخلافاً لسند التحصيل هنا قيمة افتراضية معقولة: اتركه فارغاً فيُسجَّل الرد على أنه مسدد نظامياً.
عدم تطبيق تاثير الاقساط	عند التفعيل يُقيَّد الرد في دفتر الأستاذ دون مساس بأرقام أقساط العقد.

وثمة سلوك يستحق المعرفة عند قراءة القيد الناتج: سداد العائد يُقيَّد بعملة دفتر الأستاذ الرئيسية للشركة لا بعملة المستند. انظر الإعفاءات ورد المبالغ للمشتري.

توجيهات الصيانة الثلاثة

توجيه مصروف الصيانة هو الوحيد المثير للاهتمام بينها، لأن عمل الصيانة عادةً له دافعان. صفحته الوحيدة التأثير تحمل زوج المدين والدائن العادي لقيمة السطر، وكتلة الضريبة بخيار يمكن تعديل الضريبة الخاص بها، ثم الزوجين اللذين يصنعان هوية المستند:

المجموعة	تقيّد
مدين / دائن قيمة تحمل الشركة	الحصة التي تتحملها الشركة من تكلفة الصيانة
مدين / دائن قيمة تحمل العميل	الحصة المعاد تحميلها على المشتري أو المستأجر

كل سطر في مصروف الصيانة ينقسم بين هاتين الحصتين، ويجب أن يبلغ مجموعهما 100%. وحسابات الضريبة هنا تُحسم من بند الصيانة أولاً ثم يُرجَع إلى التوجيه، فيستطيع البند تجاوز التوجيه دون أن يعدّل أحد التوجيه.

أما طلب مصروف الصيانة — وهو الإذن الذي يُحرَّر قبل الصرف — فليس له توجيه إطلاقاً. فهو لا ينتج قيداً، فليس فيه ما يُعَدّ. انظر طلبات ومصروفات الصيانة.

توجيه إثبات استحقاق الصيانة له صفحة واحدة فيها زوج مدين ودائن وكتلة الضريبة. وفيه أمر لن تعرفه من قراءة شاشة الإثبات مهما أطلت: فمستند الإثبات يمكن تحريره على ثلاثة أسس — صيانة السنة، أو فروقات صيانة مدينة، أو فروقات صيانة دائنة — واتجاه القيد يأتي من التوجيه الذي تختاره لا من الأساس. فالفروقات المدينة والفروقات الدائنة تنتجان المبلغ نفسه؛ والذي يجعل إحداهما مدينة هو اختيارك توجيهاً تشير حساباته في ذلك الاتجاه. ولذلك تحتفظ الشركات التي تسوّي زيادة العام الماضي أو نقصه بتوجيهي إثبات، واحد لكل اتجاه. انظر إثبات استحقاق الصيانة السنوية.

توجيه أرباح وديعة الصيانة أقصر توجيه في الوحدة: صفحة واحدة ومجموعة مدينة ومجموعة دائنة. يقيّد العائد الذي يحققه المال المودَع في الحساب البنكي لصندوق الصيانة. ولأن ذلك المال ملك لاتحاد الملاك لا للشركة، فالجانب الدائن يشير عادةً إلى التزام صندوق الصيانة لا إلى إيراد الشركة — لكن هذا اختيارك كاملاً، إذ لا منطق خاصاً في المستند نفسه.

توجيهات الاستثمار الثلاثة

توجيه إعادة التقييم هو موضع تقسيم ربح الصندوق، وهو أكثر الثلاثة بنيةً. صفحة التأثير الوحيدة تحمل أربعة أزواج حسابات، زوجاً لكل شريحة من المكسب:

الزوج	يقيّد
مدين / دائن قيمة الربح للإدارة	أتعاب الإدارة المقتطعة من المكسب
مدين / دائن عمولة المستثمر الرئيسي	العمولة المدفوعة للمستثمر الرئيسي
مدين / دائن قيمة الأرباح الموزعة	الربح الموزع فعلاً على المستثمرين
مدين / دائن قيمة الأرباح المعاد استثمارها	الربح الباقي في الصندوق

أعِد تقييم قطعة بمليون إلى 1,200,000 فيُقسَّم المكسب البالغ 200,000 على هذه الأزواج الأربعة وفق التوزيع الذي يحسبه المستند. انظر قيم العقارات والتعلية وإعادة التقييم.

توجيه إضافة التمويل للصندوق — أي المال الداخل إلى الصندوق — صفحة واحدة بمجموعة مدينة ومجموعة دائنة.

توجيه استحقاق أرباح عقد الاستثمار الزراعي له صفحة التأثير واحدة بمجموعتين مسمّاتين: الأرباح (مدين الأرباح / دائن الأرباح) لأقساط الأرباح المطالَب بها، والأقساط المدفوعة (مدين الأقساط المسددة / دائن الأقساط المسددة) للمبالغ التي تُقاصّ بها مستحقات على المستثمر في مكان آخر. والمجموعتان مستقلتان، وهذا ما يتيح لمطالبة واحدة أن تثبت ربحاً وتسوّي قسط عقار في القيد نفسه.

توجيه مستند التكلفة

مستند التكلفة هو الشاذ في وحدة العقارات: فهو مصمَّم على هيئة فاتورة مشتريات، وتوجيهه هو فعلاً توجيه فاتورة سلسلة التوريد بلافتة عقارية. وهذا يجعله أكبر توجيه في الوحدة، موزَّعاً على ثلاث صفحات.

الصفحة 0 — التأثير

هنا تعيش مجموعتا المدين والدائن الرئيسيتان — وهما عادةً حساب أعمال تحت التنفيذ أو تكلفة مشروع في الجانب المدين، وذمة المورد الدائنة في الجانب الدائن — مع مفتاح إختصار القيود الملحق بالمجموعة الدائنة.

وحولهما مجموعتان من الخيارات:

الخيار	ما يفعله
خاضع للضريبة	يُنسخ إلى رأس المستند، ويقرر هل تُحسب الضرائب أصلاً
سياسة الضريبة	خطة الضريبة الافتراضية المدفوعة إلى رأس المستند
يمكن تعديل الضريبة	هل يُسمح للمستخدم بتعديل قيم الضريبة المحسوبة
السماح بتعديل ضريبة الفاتورة في السطر	هل تُعدَّل ضريبة رأس المستند سطراً سطراً
دفع الأقساط بالترتيب	يلزم استهلاك جدول سداد المستند بالترتيب
تعمل مبيعات ليست مشتريات	يقلب اتجاه المستند: فيتصرف كمستند صادر/مبيعات، وترتبط به سندات القبض بدل سندات الصرف
مردود فاتورة	يجعل المستند مردوداً، فيقلب الاتجاه من جديد — حالة إشعار الخصم

ومجموعة ثالثة تتحكم فيما ينتهي إلى التكلفة المرسملة:

الخيار	ما يفعله
عدم إضافة ضريبة 1 … 4 للتكلفة	يبقي كل ضريبة خارج وعاء التكلفة، فتُحمَّل مصروفاً بدل رسملتها في تكلفة العقار
عدم إضافة خصم 1 … 8 إلى التكلفة	يبقي كل خصم خارج وعاء التكلفة
ربط الفاتورة فى جريد الفواتير فى سندات القبض والدفع	يجعل الفاتورة تظهر في جدول الفواتير في سندات القبض والصرف فتُسدَّد من هناك
تتبع كميات فى الحقول بناءا على	الحقول التي تعرّف الكمية حين يُنشأ المستند بناءً على مستند آخر
المتبقي من متابعة الكميات حسب	نفس الشيء، لنسخ الكمية المتبقية

الصفحة 1 — تأثيرات أخرى

جوانب محاسبية كاملة للجزء النقدي وللضرائب الأربع — ضريبة مبيعات 1 وضريبة مبيعات 2 وضريبة 3 وضريبة الفاتورة 4 — ولكل منها منتقي «الجانب الآخر» الخاص بها، فيمكن تقييد الضريبة في مقابل شيء غير الدائن الرئيسي للمستند.

الصفحة 2 — تأثير الخصومات

ثماني مجموعات خصم معنونة على الشاشة من خصم 1 إلى خصم 8، إضافة إلى مجموعة تخفيض الفاتورة لخصم رأس المستند، ولكل منها كذلك منتقي «الجانب الآخر» الخاص بها. وفي أسفل الصفحة يقع جدول تأثير سندات الدفع الذي يُطلِق قيوداً إضافية حين يُربَط بمستند التكلفة مستندُ دفع من نوع مسمّى أو مطابق لمعيار مسمّى — سطر لكل حالة، ولكل سطر مدين ودائن.

ومستندات التكلفة هي الواجهة الأمامية لمحرك توزيع التكاليف، فاقرأ هذا التوجيه مع توزيع تكاليف المشروع على العقارات، التي تشرح ما تفعله سطور تكلفة العقار بالمبلغ بعد إنشاء القيد.

توجيها التكلفة الافتتاحية وتكلفة ما بعد التسليم

كلاهما توجيه من صفحة واحدة وحقلين، وأفضل فهم لهما أن يُقرآ مع مجموعة ما قبل التسلم في توجيه عقد البيع.

توجيه التكلفة الافتتاحية فيه مرجع مدين التكلفة الافتتاحية ومرجع دائن التكلفة الافتتاحية، وهذه هي الشاشة كلها. يقيّد التكلفة التاريخية المحمّلة لكل عقار عند بدء التشغيل. انظر بدء التشغيل: الأرصدة الافتتاحية في العقارات.

توجيه تكلفة ما بعد التسليم فيه مرجع مدين التكلفة المتبقية ومرجع دائن التكلفة المتبقية. ويعالج تكلفة الإنشاء التي تصل بعد تسليم الوحدة — وهو مرآة زوج ما قبل التسلم في توجيه البيع الذي يعالج التكلفة المستحقة قبل التسليم. وبينهما تجد كل ريال من تكلفة إنشاء وحدة مباعة موضعاً ينزل فيه. انظر تسليم الوحدة.

توجيهات حركة الأموال الثلاثة

تحويل الملكية، وطلب الصرف للبنك، وطلب الصرف للمالك — لكل منها التوجيه نفسه تماماً: صفحة واحدة عنوانها التأثير، ومجموعة مدينة، ومجموعة دائنة، وبلا أي خيارات إطلاقاً.

وليس هذا نقصاً في الإعداد — بل هو انعكاس لطبيعة هذه المستندات. فتحويل الملكية ينقل السند بين مالكين بسعر متفق عليه ويقيّد زوجاً واحداً لذلك السعر. وطلب الصرف للبنك يورّد المحصّل إلى البنك ويقيّد زوجاً واحداً لإجمالي رأس المستند. وطلب الصرف للمالك يسوّي حصة المالك ويفعل الشيء نفسه. فليس ثمة ما يُحسم سوى الحسابين.

• تحويل الملكية بين الملاك
• توريد المحصل للبنك أو للمالك

توجيه إنهاء عقد الإيجار

إنهاء عقد الإيجار تسوية بثمانية أوعية وتوجيه يوازيها، لكنه ينتمي إلى قصة التأجير لا إلى هذه الصفحة. وهو موصوف بالكامل في توجيهات مستندات الإيجار.