توجيهات خطابات الضمان والاعتمادات البنكية

خطاب الضمان يحرّك عدة مبالغ في وقت واحد: القيمة التي يلتزم بها البنك، والتغطية النقدية التي يحجزها البنك من حسابك، والرسوم التي يتقاضاها، والجزء الذي يستهلكه الخطاب من تسهيلاتك الائتمانية. ولكل مبلغ من هذه زوج مستقل من الجوانب المحاسبية في التوجيه، ولذلك تطول شاشة توجيه هذه المستندات — لكن كل زوج يجيب عن السؤال نفسه: لهذا المبلغ، أي حساب يُجعل مدينًا وأيّها دائنًا؟

تمر هذه الصفحة على توجيهات مستندات خطاب الضمان — الإصدار والمستند الافتتاحي والتعديل والإنهاء — ثم على توجيهات الاعتماد البنكي التي تنسخ شكلها. أما المستندات نفسها ففي خطابات الضمان و الاعتمادات المستندية.

نوعان من الجوانب على هذه الشاشات

بعض الأزواج كتلة جانب محاسبي كاملة — إعداد الجانب ومصدر الحساب ونوع الحافظة والبيانات ومصادر المحددات — وهي مشروحة مرة واحدة في إعدادات التأثيرات المحاسبية. وبعضها حقل مرجع واحد يشير إلى سجل إعداد جانب محاسبي. وفيما يلي يُعلَّم الزوج من النوع الثاني بكلمة (سجل): تختار فيه سجلًا محفوظًا بدل ملء كتلة. ولا يُنشئ الزوج قيدًا إلا إذا مُلئ المدين والدائن كلاهما.

إصدار خطاب ضمان (LGTIssue)

مستند الإصدار هو أول ما يحرّك مال الخطاب. لتوجيهه تبويب التأثير وتبويب تأثير الضريبة.

المجموعة على الشاشة	الحقل	ماذا يقيّد
قيمة الخطاب مدين / دائن (سجل)	termConfig.lgtAmountDebit، termConfig.lgtAmountCredit	القيمة الاسمية للخطاب — مأخوذة من سجل خطاب الضمان نفسه لا من مستند الإصدار. وهو الزوج النظامي الذي يوجّهه أغلب العملاء إلى حسابات الالتزامات خارج الميزانية.
مدين / دائن التسهيلات (سجل)	termConfig.facilitiesDebit، termConfig.facilitiesCredit	قيمة التسهيلات في المستند — الجزء الذي يستهلكه الخطاب من تسهيلات البنك.
مدين / دائن التغطية	termConfig.coveringDebit، termConfig.coveringCredit	قيمة التغطية: النقدية التي يجنّبها البنك ضمانًا للخطاب.
مدين / دائن الرسوم	termConfig.feesDebit، termConfig.feesCredit	قيمة الرسوم في المستند.
مدين / دائن رسوم الإصدار	termConfig.collectDebit1، termConfig.collectCredit1	رسوم الإصدار في المستند.
نوع الضمان	termConfig.guaranteeType	ليس جانبًا — انظر أدناه.

عنوان مجموعتي التغطية بالإنجليزية

على الشاشة الإنجليزية تظهر مجموعتا التغطية في توجيهات الإصدار والافتتاحي والإنهاء بعنوان Old Covering Debit وOld Covering Credit، بينما تقرأ الشاشة العربية «مدين التغطية» / «دائن التغطية». وهما في هذه المستندات تحملان التغطية الحالية — فلا توجد تغطية "سابقة" عند الإصدار.

نوع الضمان termConfig.guaranteeType يربط التوجيه بنوع واحد من الخطابات (ابتدائي، نهائي، دفعة مقدمة…). فإذا حمل كلٌّ من التوجيه والمستند نوعًا واختلفا، رُفض حفظ المستند برسالة:

«لابد من تشابه نوع الضمان في المستند وتوجيه المستند»

ولذلك فالإعداد المعتاد توجيه لكل نوع ضمان: فيقيّد توجيه الخطابات الابتدائية على حساباتها دون أن يتذكر أحد اختيارها.

تبويب تأثير الضريبة يحمل ضريبة رسوم البنك.

الخيار	الحقل	ماذا يفعل
مدين / دائن رسوم ضريبة 1 (سجل)	termConfig.feesTax1Debit، termConfig.feesTax1Credit	يقيّد قيمة الضريبة 1 في المستند.
مدين / دائن رسوم ضريبة 2 (سجل)	termConfig.feesTax2Debit، termConfig.feesTax2Credit	يقيّد قيمة الضريبة 2 في المستند.
سياسة الضريبة	termConfig.taxPlan	السياسة التي تملأ نسب الضريبة في المستند بحسب شركته وتاريخه. وبلا سياسة تُصفَّر النسب.
الضريبة قابلة للتعديل	termConfig.isEditableTax	إذا تُرك غير مؤشَّر أُعيد ضبط النسب من سياسة الضريبة في كل حفظ. وإذا أُشِّر احتُفظ بالنسب التي أدخلها المستخدم.

المستند الافتتاحي لخطاب الضمان (LGTOpeningDoc)

يُدخل المستند الافتتاحي الخطابات القائمة قبل بدء الشركة العمل على نظام «نما»، سطرًا لكل خطاب، وقد يكون لكل سطر نوع ضمان مختلف. ولذلك لا يحمل التوجيه مجموعة جوانب واحدة بل جدولًا.

جدول مدين ودائن مستندات الافتتاحي termConfig.lgtopenLines فيه سطر لكل نوع ضمان، ولكل سطر جوانب التغطية والرسوم وقيمة الخطاب الخاصة به (…guaranteeType، …coveringDebit/…coveringCredit، …feesDebit/…feesCredit، …lgtValueDebit/…lgtValueCredit). ولكل سطر من سطور المستند يبحث النظام عن سطر الجدول المطابق لنوع ضمانه ويقيّد:

• قيمة التغطية في السطر على جانبي التغطية في سطر الجدول،
• قيمة الرسوم في السطر على جانبي الرسوم،
• قيمة الخطاب في السطر على جانبي قيمة الخطاب.

وأي جانب تركه سطر الجدول فارغًا يُؤخذ من المجموعات أعلى الجدول: مجموعتا التغطية (termConfig.coveringDebit/…Credit)، ومدين الرسوم السابقة / دائن الرسوم السابقة (termConfig.feesDebit/…Credit)، ومدين / دائن قيمة خطاب الضمان (termConfig.loanValDebit/…Credit). والإعداد المعقول أن توضع الحسابات المشتركة في الرأس ولا يُستعمل الجدول إلا للأنواع المختلفة.

تعديل خطاب ضمان (LGTChanging)

يستبدل التعديل تغطية الخطاب ورسومه بقيم جديدة، فيحتاج التوجيه زوجًا للمبلغ القديم وزوجًا للجديد.

المجموعة على الشاشة	الحقل	ماذا يقيّد
قيمة الخطاب مدين / دائن (سجل)	termConfig.lgtAmountDebit، …Credit	القيمة الاسمية للخطاب من سجل الخطاب.
مدين / دائن التسهيلات (سجل)	termConfig.facilitiesDebit، …Credit	قيمة التسهيلات.
مدين / دائن التغطية	termConfig.coveringDebit، …Credit	قيمة التغطية الجديدة.
مدين / دائن التغطية السابقة	termConfig.interestValDebit، …Credit	قيمة التغطية القديمة.
مدين / دائن الرسوم	termConfig.feesDebit، …Credit	قيمة الرسوم الجديدة.
مدين / دائن الرسوم السابقة	termConfig.issuedDebit، …Credit	قيمة الرسوم القديمة.
مدين / دائن رسوم التعديلات	termConfig.loanValDebit، …Credit	رسوم التعديلات التي يتقاضاها البنك.
نوع الضمان	termConfig.guaranteeType	فحص النوع نفسه الموجود في توجيه الإصدار وبالرسالة نفسها.
اختصار القيد	termConfig.shortenLedgerEffect	يدمج سطور القيد المشتركة في الحساب والمحددات والبيان في سطر واحد.

المبالغ القديمة تُقيَّد في اتجاه الجديدة نفسه

يُقيَّد زوجا المبالغ القديمة كما ضُبط مدينهما ودائنهما تمامًا، كما يُقيَّد زوجا المبالغ الجديدة. ولا شيء يعكسهما تلقائيًا. فلتحرير التغطية القديمة وأخذ الجديدة اضبط زوج التغطية السابقة بحسابين معكوسين عن زوج التغطية — اجعل مدينًا الحسابَ الذي جعله الإصدار دائنًا، ودائنًا الحسابَ الذي جعله مدينًا. والأمر نفسه في الرسوم القديمة والجديدة.

ويحمل تبويب تأثير الضريبة زوجي الضريبة 1 و2 وسياسة الضريبة والضريبة قابلة للتعديل كما في توجيه الإصدار. وعلى هذه الشاشة يقع زوج الضريبة 1 في مجموعة الضريبة الأولى وزوج الضريبة 2 في الثانية.

إنهاء خطاب ضمان (LGTClosing)

ينتهي الخطاب بإحدى ثلاث طرق، وحالة مستند الإنهاء هي التي تحدد أي زوج يقيّد قيمة التغطية:

الحالة	المجموعة على الشاشة	الحقل
منتهي	مدين / دائن الإنهاء	termConfig.closedDebit، termConfig.closedCredit
ألغيت	مدين / دائن الإلغاء	termConfig.cancelDebit، termConfig.cancelCredit
مُسيل	مدين / دائن التسييل	termConfig.liquidDebit، termConfig.liquidCredit

التسييل هو حالة مطالبة المستفيد بقيمة الضمان وسداد البنك من التغطية؛ ولهذا له زوج مستقل، يجعل عادةً حساب التغطية دائنًا ومصروفًا أو مطالبة على العميل مدينًا.

وبقية توجيه الإنهاء:

المجموعة على الشاشة	الحقل	ماذا يقيّد
قيمة الخطاب مدين / دائن	termConfig.lgtAmountDebit، …Credit	قيمة الخطاب في مستند الإنهاء — عادةً عكس زوج القيمة الاسمية في الإصدار لإقفال الالتزام.
مدين / دائن التسهيلات (سجل)	termConfig.facilitiesDebit، …Credit	قيمة التسهيلات المحرَّرة.
مدين / دائن قيمة الرسوم	termConfig.feesDebit، …Credit	رسوم انهاء خطاب الضمان في المستند.
نوع الضمان	termConfig.guaranteeType	فحص النوع نفسه الموجود في توجيه الإصدار.

توجيهات الاعتماد البنكي

تنسخ مستندات الاعتماد البنكي توجيهات خطاب الضمان حقلًا بحقل تقريبًا، مع «الاعتماد» مكان «الخطاب».

فتح اعتماد بنكى مرتّب كتوجيه إصدار خطاب الضمان: التسهيلات، والتغطية، والرسوم (مدين / دائن الرسوم)، ورسوم الإصدار (مدين / دائن رسوم الإصدار)، وتبويب تأثير الضريبة بالضريبة 1 و2 وسياسة الضريبة والضريبة قابلة للتعديل. وتُؤخذ المبالغ من مستند الفتح بالطريقة نفسها، وتُقيَّد دائمًا بالعملة الرئيسية للشركة.

إنهاء اعتماد بنكى مرتّب كتوجيه إنهاء خطاب الضمان: أزواج الإنهاء والإلغاء والتسييل تختارها حالة المستند، وقيمة الاعتماد مدين / دائن (termConfig.blcAmountDebit، …Credit) لقيمة الاعتماد، وزوج التسهيلات، ومدين / دائن قيمة الرسوم لـرسوم إنهاء الاعتماد البنكى. ويُقارَن نوع الضمانtermConfig.guaranteeType فيه بنوع الاعتماد في المستند، فإن اختلفا رُفض الحفظ برسالة:

«لابد من تشابه نوع الاعتماد في المستند وتوجيه المستند»

رسائل قد تظهر لك

الرسالة	السبب	ما العمل
«لابد من تشابه نوع الضمان في المستند وتوجيه المستند»	مستند خطاب الضمان وتوجيهه يحمل كلٌّ منهما نوع ضمان، والنوعان مختلفان.	اختر التوجيه المعدّ لهذا النوع، أو امسح النوع من التوجيه إن كان يخدم كل الأنواع.
«لابد من تشابه نوع الاعتماد في المستند وتوجيه المستند»	في إنهاء اعتماد بنكي، نوع التوجيه يخالف نوع الاعتماد في المستند.	اختر التوجيه المطابق، أو امسح النوع من التوجيه.