القوائم المالية

تحتاج كلُّ شركةٍ إلى قائمة دخلٍ وميزانية، لكنْ ما من شركتين تريدان عرضهما بالطريقة نفسها تمامًا — تجميعات سطورٍ مختلفة، ومجاميع فرعيةٌ مختلفة، وأعمدة مقارنةٍ مختلفة. وبدل تثبيت تقريرٍ جامد، يمنحك نما محرّك قوائم ماليةٍ قابلًا للتهيئة: تصف شكل القائمة مرّةً واحدة، ثم تُصدِرها لأيّ فترةٍ لتحصل على الأرقام. فقائمة الدخل والميزانية والتدفّقات النقدية التي تطبعها كلُّها مخرجاتٌ لهذا المحرّك الواحد.

الترخيص المطلوب

محرّك القوائم المالية جزءٌ من ترخيص accounting الأساسي. وشاشاته تحت الحسابات > القوائم المالية.

مكوّنات البناء

تصمّم القائمة من أربع شاشات، انطلاقًا من القطع الصغيرة وصولًا إلى التقرير النهائي:

1. مجموعة حساب (Accounting > Financial Statement > FS Account Group) — حزمةٌ مسمّاة من الحسابات، كي يقول سطرُ القائمة «إيرادات التشغيل» فيسحب مجموعةً كاملةً بدل سرد الحسابات واحدًا واحدًا.
2. معادلة (Accounting > Financial Statement > FS Equation) — صيغةٌ قابلة لإعادة الاستخدام. تستخدم السطورُ المعادلاتِ لحساب قيمتها: رصيدًا، أو حركة مدين/دائن، أو رقمًا افتتاحيًا، أو إجماليًا مجمّعًا من سطورٍ أخرى.
3. إعدادات قائمة مالية (Accounting > Financial Statement > FS Settings File) — القالب: مجموعة السطور المرتّبة التي هي بنية القائمة، إضافةً إلى كيفية تجميعها ومقارنتها وعرضها.
4. إصدار قائمة مالية (Accounting > Financial Statement > Issuing Financial Statement File) — اللقطة المحسوبة: تُشغِّل ملف إعداداتٍ لفترةٍ فيلتقط الأرقام الفعلية، جاهزةً للطباعة وللمقارنة مع إصداراتٍ لاحقة.

تصميم القائمة (ملف الإعدادات)

في إعدادات القائمة المالية تتشكّل القائمة. يحمل الملفُّ عنوان تقريرٍ بالعربية والإنجليزية، وشبكةً من السطور — كلُّ سطرٍ صفٌّ في القائمة النهائية:

• مستوى يحدّد موضع الصفّ في التسلسل (عناوين، سطور فرعية، مجاميع)، ووصفٌ عربي/إنجليزي،
• معادلة تُنتِج قيمة الصفّ — وثمّة خاناتُ معادلاتٍ منفصلة لـالرصيد/الحركة، والمدين-الدائن، والافتتاحي، والمجاميع، كي يتصرّف السطر الواحد تصرّفًا صحيحًا سواءٌ كان سطرًا عاديًا أم مجموعًا فرعيًا،
• أو بدلًا من ذلك قيمة ثابتة، أو إشارةٌ إلى قيمة سطرٍ آخر بـكود السطر المصدر،
• حدود محدِّداتٍ على مستوى السطر — «قصر السطور على الفرع / القطاع / الإدارة / المجموعة التحليلية / الذمة / المرجع…» — كي يُقصَر سطرٌ على فرعٍ أو مركز تكلفةٍ واحد،
• وعلاماتٌ مثل غير ظاهر في التقارير (سطر عملٍ يُستخدَم في الحساب فقط) وتفريد في سطور / تفريد الذمم في سطور (تفجير مجموعةٍ أو ذممها إلى صفوفٍ مفردة).

وعند الرأس تختار أيضًا كيف تتصرّف القائمة كلُّها:

• نوع المقارنة — عام واحد، أو عامين، أو مجموعة فترات متتابعة (سلسلة فتراتٍ متتالية، أي أعمدةٌ شهرًا بشهر)، أو مجموعتي فترات من عامين (الأشهر نفسها عبر عامين)،
• حتى خمسة محاور تجميع (التجميع حسب الشركة، الفرع، الإدارة، القطاع، المجموعة التحليلية، المراجع، السجلّ، أو الذمة) — كي تتفرّع القائمة نفسها حسب المحدِّد،
• وخيارات العرض: إنشاء سطور المجاميع، وإخفاء الأرصدة الصفرية، وإخفاء الحركات المتوازنة، والعرض حتى مستوى (طيّ التفاصيل بعد عمقٍ معيّن)، واعتبار شجرتَي المدين والدائن.

إصدار القائمة

ملفُّ الإعدادات تصميمٌ فحسب؛ أمّا الأرقام فتأتي من إصدار. تُشغِّل شاشة إصدار القائمة المالية ملفَّ إعداداتٍ لفترةٍ مختارة وتخزّن النتيجة المحسوبة كإصدارٍ محفوظ. وهذه اللقطة هي ما تطبعه تقارير الإصدارات — ولأنّ كلّ إصدارٍ محفوظ، يمكنك مقارنة إصدار هذا الشهر بالسابق، أو هذا العام بالماضي.

التقارير

تخرج القوائم المطبوعة كلُّها من هذا المحرّك، تحت قائمة التقارير (Acc-FNS، الأكواد SYSR-FNS*):

• قائمة الدخل — حسب الحسابات (SYSR-FNS001)، وشهريًا (SYSR-FNS002)، ومجمّعةً حسب المحدِّد (SYSR-FNS009).
• الميزانية — حسب الحسابات (SYSR-FNS003)، وشهريًا (SYSR-FNS004)، وبالأرصدة، وحسب فئة الحساب.
• قائمة التدفّقات النقدية.
• قوائم مبنيّة على الإصدار تُطبَع من إصدارٍ محفوظ: قائمة دخلٍ شهرية لعامٍ/عامين (SYSR-FNS010/SYSR-FNS011)، وقائمة دخلٍ سنوية لعامٍ/عامين (SYSR-FNS012/SYSR-FNS013)، وميزانية سنوية لعامٍ/عامين (SYSR-FNS014/SYSR-FNS015)، إضافةً إلى ميزان مراجعةٍ للقائمة المالية.

للدعم الفني

• «سطرٌ يُظهِر رقمًا خاطئًا» — تحقّق من معادلة السطر (رصيد أم مدين-دائن أم افتتاحي أم مجاميع) ومن أيّ حدود محدِّداتٍ عليه؛ فالسطر المقصور على فرعٍ واحدٍ يجمع ذلك الفرع فقط.
• «مجموعٌ فرعي لا يطابق» — تستخدم سطورُ المجاميع معادلة المجاميع وتشير إلى سطورٍ أخرى بـكود السطر المصدر؛ راجِع تلك الإشارات ومستويات السطور.
• «أعمدة المقارنة مفقودة/خاطئة» — هذا هو نوع المقارنة (عام واحد / عامين / مجموعة فترات / مجموعتي فترات) في ملف الإعدادات.
• «الأرقام قديمة» — تطبع تقاريرُ الإصدار إصدارًا محفوظًا؛ أعِد إصدار ملف الإعدادات للفترة كي تُحدِّث اللقطة.
• «صفوفٌ صفرية/فارغة تزحم القائمة» — فعّل إخفاء الأرصدة الصفرية (والعرض حتى مستوى لطيّ التفاصيل العميقة).